С февраля 2026 г. в Украине заработали новые жесткие правила финансового мониторинга. Государственная служба финансового мониторинга обязала банки и других субъектов первичного финмониторинга обязательно добавлять выписки по счетам клиентов в отчеты о подозрительных операциях. Кроме того, регулятор ввел групповой анализ клиентов, объединяя связанных лиц в единые схемы. Об этом говорится в разъяснительном письме ведомства от 20 марта, которое дополняет приказ Минфина № 322.
► Подписывайтесь на телеграмм-канал «Минфина»: главные финансовые новости
Переход к модели Big Data и стандартизация отчетов
Ранее субъекты финмониторинга имели определенную свободу в определении объема данных для уведомлений о подозрительных финансовых операциях (форма N-FM). Это приводило к разной практике отчетности и усложняло государственным органам анализ финансовых цепочек.
Теперь введен единый цифровой стандарт в формате XML-файла. Приказ № 322 (вступивший в силу 2 февраля 2026 г.) и мартовские разъяснения закрепляют переход системы к автоматизированной обработке больших массивов данных (Big Data). Каждая транзакция и участник схемы теперь четко определены в структуре электронного отчета.
Групповая ответственность: кого сочтут «схемой»
Главное новшество — изменение подхода к анализу клиентов. Если ранее подозрительные операции могли рассматриваться изолированно, то Госфинмониторинг обязывает подавать одно сводное сообщение на всю группу связанных лиц, формируя в отношении них единственное обоснованное заключение.
Регулятор определил четкие маркеры, по которым клиенты будут объединяться в группу:
- Использование одинаковых IP-адресов для входа в интернет-банкинг или предоставление налоговой отчетности.
- Общие учредители, конечные бенефициарные владельцы или доверенные лица.
- Регистрация по адресу массовой регистрации или фактическое пребывание в одном офисе.
- Наличие общих основных поставщиков или покупателей (формирование замкнутого финансового круга).
- Синхронная регистрация компаний в короткий период или одновременное начало активных транзакций.
Изменения в заполнении отчетов и роль контрагентов
Новые правила существенно изменяют технику представления информации:
- Банковские выписки стали обязательными: они автоматически добавляются в сообщения как доказательная база подозрительной деятельности.
- Хронология схемы: началом подозрительной деятельности считается первая операция любого из участников группы, а завершением последняя.
- Статус участников: в формализованных полях отчета фигурируют исключительно прямые клиенты учреждения.
- Доля контрагентов: контрагенты, даже если они являются ключевыми звеньями схемы, исключаются из формализованных таблиц. Вся информация о них переносится в текстовую часть — обоснованное заключение с подробным описанием подозрений.
Кого касаются новые правила
Требования распространяются не только на банки. К субъектам первичного финансового мониторинга в Украине также относятся страховые компании, кредитные союзы, ломбарды, почтовые операторы, профессиональные участники рынков капитала, поставщики услуг виртуальных активов (криптобиржи), нотариусы, адвокаты, частные аудиторы и бухгалтеры.
Почему это важно
Введение группового анализа и обязательной передачи выписок по счетам знаменует конец эпохи «фрагментированного» комплаенса. Государство получает инструмент для автоматического отслеживания целых финансовых сетей и конвертационных центров, ориентируясь на цифровые следы (например, общие IP-адреса). Для бизнеса и обычных клиентов это означает, что их транзакции будут анализироваться под микроскопом в привязке к действиям их партнеров. Если один из контрагентов подвергнется подозрению как часть схемы, банковская тайна (в виде полной выписки) всей связанной группы автоматически окажется на столах аналитиков Госфинмониторинга. Это существенно повышает риски блокирования счетов по принципу токсического соседства.
